Bài 3: Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Chỉ tiêu

Mã số

Kỳ trước

Kỳ này

1

2

4

5

I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kính doanh

1. Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác

01

2. Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ

02

3. Tiền chi trả cho người lao dộng

03

4. Tiền lãi vay dã trả

04

5. Thuế thu nhập doanh nghiệp dã nộp

05

6. Tiền thu khác từ hoạt dộng kinh doanh

06

7. Tiền chi khác cho hoạt dộng kinh doanh

07

Lưu chuyên tiến thuần từ hoạt động kinh doanh

20

II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

1 .Tiền chi dể mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác

21

2.Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác

22

3.Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác

23

4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của dơn vị khác

24

   5.Tiền chi dầu tư góp vốn vào dơn vị khác

25

   6.Tiền thu hồi dầu tư góp vốn vào đơn vị khác

26

7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận dược chia

27

 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đẩu tư

30

III. Lưu chuyển tiền từ hoạt dộng tài chính

1 .Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hũu

31

2.Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp dã phát hành

32

3.Tiền thu từ đi vay.

33

4.Tiền chi trả nợ gốc vay

34

5.Tiền chi trả nợ gốc thuê tài chính

35

6. Cổ tức, lợi nhuận dã trả cho chủ sở hữu

36

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính

40

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50 = 20 + 30 + 40)

50

Tiền và tương dương tiền dầu kỳ

60

Ảnh hưởng của thay dổi tỷ giá hối doái quy đổi ngoại tệ

61

Tiền và tương dương tiền cuối kỳ (70 = 50 + 60 + 61)

70